2018年清远市审计局部门预算


2018年清远市审计局部门预算

目 录

第一部分  清远市审计局概况

一、主要职责

二、机构设置

第二部分  2018年部门预算表

一、收支总体情况表

二、收入总体情况表

三、支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表(按功能分类科目)

六、一般公共预算基本支出情况表(按支出经济分类科目)

七、一般公共预算项目支出情况表(按支出经济分类科目)

八、一般公共预算安排的行政经费及“三公”经费预算表

九、政府性基金预算支出情况表

十、部门预算基本支出预算表

十一、部门预算项目支出及其他支出预算表

第三部分  2018年部门预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  清远市审计局概况

一、主要职责

贯彻执行国家和省有关审计工作的方针、政策和法律法规,拟订我市审计监督的地方规范性文件,制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计工作计划,对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。

(二)负责对市本级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展,对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有监督被审计单位整改的责任。

(三)向市人民政府、省审计厅提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告,受市人民政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市人民政府、省审计厅报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果,依法向社会公布审计结果。向市人民政府有关部门和县(市、区)人民政府通报审计情况和审计结果。    

(四)直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议:

1、市本级预算执行情况和其他财政收支,市本级各部门(含直属单位和政府派出机构)预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2、各县(市、区)人民政府预算的执行情况、决算及其他财政收支,财政转移支付资金。

3、使用市财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4、市人民政府投资和以市人民政府投资为主体的建设项目的预算执行情况和决算。

5、市属国有企业、地方金融机构以及市人民政府规定的市属国有资产占控股或主导地位的企业的资产、负债和损益。

6、市人民政府部门、县(市、区)人民政府管理和其他单位受市人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

7、审计署、省审计厅授权审计的国家、省驻清单位和中央、省直属企事业单位的财务收支和经济效益,以及国际组织、国际金融机构和外国政府贷款、援助项目的财务收支。

8、法律法规规定应由市审计局审计的其他事项。

(五)按规定对各县(市、区)党政主要负责人和市委市政府部门主要负责人及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

(六)组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与市本级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(七)依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项,协助配合有关部门查处相关重大案件。

(八)指导和监督内部审计工作和农村集体经济审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

(九)与各县(市、区)人民政府共同领导其辖属审计机关。依法领导和监督下级审计机关的业务,组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查,纠正或责成纠正下级审计机关违反国家和省、市规定作出的审计决定,按照干部管理权限协管各县(市、区)审计机关负责人。

(十)组织审计市驻外机构的财务收支,依法通过适当方式组织审计市属企业的境外资产、负债和损益。

(十一)组织开展审计方面的对外交流,推广和指导信息技术在审计领域的应用,建设广东省审计信息系统清远子系统。

(十二)承办市人民政府和上级审计机关交办的其他事项。

    二、机构设置

(一)本部门无下属单位,部门预算为局本级预算。

(二)本部门内设机构7个,现有行政编制29名,后勤服务人员数3名,政府购买服务人员名额13个。

第二部分 2018年部门预算表

1

收支总体情况表

单位名称:清远市审计局

单位:万元

收    入

支     出 

项目

2018年预算数

项目

2018年预算数

一、财政拨款

1,332.19

一、基本支出

1,017.09

二、财政专户拨款

二、项目支出

315.10

三、其他资金

三、事业单位经营支出

本年收入合计

1,332.19

本年支出合计

1,332.19

四、上级补助收入

四、对附属单位补助支出

五、附属单位上缴收入

五、上缴上级支出

六、用事业单位基金弥补收支总额

六、结转下年

收 入 总 计

1,332.19

支 出 总 计

1,332.19

2

收入总体情况表

单位名称:清远市审计局

单位:万元

项目

2018年预算数

一、预算拨款

1332.19

   一般公共预算拨款

1332.19

   基金预算拨款

二、财政专户拨款

    教育收费

    其他财政收入拨款

三、其他资金

    事业收入

    事业单位经营收入

    其他收入

本年收入合计

1332.19

四、上级补助收入

五、附属单位上缴收入

六、用事业基金弥补收支总额

                收入总计

1332.19

表3

支出总体情况表

单位名称:清远市审计局

单位:万元

项目

2018年预算数

一、基本支出

1017.09

   工资福利支出

580.05

   一般商品和服务支出

195.97

   对个人和家庭的补助

232.44

   其他资本性支出等

8.63

二、项目支出

315.1

   日常运转类项目

30

   政府购买服务类项目

100

   其他类项目

   科技研发类项目

   基本建设类项目

   补助企事业类项目

   信息化运维类项目

   专项业务类项目

155.1

   因公出国(境)项目

   信息系统建设类项目

30

三、事业单位经营支出

本年支出合计

1332.19

四、对附属单位补助支出

五、上缴上级支出

六、结转下年

            支出总计

1332.19

4

财政拔款收支总体情况表

单位名称:清远市审计局

单位:万元

收    入

支     出 

项   目

2018年预算数

项   目

2018年预算数

一、一般公共预算

1,332.19

一、一般公共预算

1,332.19

二、政府性基金预算

二、政府性基金预算

三、国有资本经营预算

三、国有资本经营预算

收 入 总 计

1,332.19

支 出 总 计

1,332.19

5

一般公共预算支出情况表(按功能分类科目)

单位名称:清远市审计局

单位:万元

一般公共预算支出

功能科目名称

小计

其中:基本支出

项目支出

合计

1,332.19

1,017.09

315.10

行政运行

573.49

573.49

住房公积金

57.6

57.6

归口管理的行政单位离退休

273.78

273.78

行政单位医疗

8.68

8.68

其他审计事务支出

103.54

103.54

审计业务

285.1

285.1

信息化建设

30

30

6

一般公共预算基本支出表(按支出经济分类科目)

单位名称:清远市审计局

单位:万元

政府预算支出经济科目

部门预算支出经济科目

2018年预算

合计

1,017.09

[501]机关工资福利支出

[301]工资福利支出

[50101]工资资金津补贴

[30101]基本工资

153.64

[50101]工资资金津补贴

[30102]津贴补贴

145.86

[50101]工资资金津补贴

[30103]奖金

[50102]社会保障缴费

[30112]其他社会保障缴费

[50103]住房公积金

[30113]住房公积金

57.6

[50199]其他工资福利支出

[30106]伙食补助费

[50199]其他工资福利支出

[30199]其他工资福利支出

44.03

[502]机关商品和服务支出

[302]商品和服务支出

[50201]办公经费

[30201]办公费

20

[50201]办公经费

[30202]印刷费

[50201]办公经费

[30204]手续费

[50201]办公经费

[30205]水费

5

[50201]办公经费

[30206]电费

12

[50201]办公经费

[30207]邮电费

[50201]办公经费

[30209]物业管理费

[50201]办公经费

[30211]差旅费

45

[50201]办公经费

[30214]租赁费

[50201]办公经费

[30228]工会经费

[50201]办公经费

[30229]福利费

4.91

[50201]办公经费

[30239]其他交通费用

[50201]办公经费

[30240]税金及附加费用

[50202]会议费

[30215]会议费

[50203]培训费

[30216]培训费

[50205]委托业务费

[30226]劳务费

[50205]委托业务费

[30227]委托业务费

[50205]委托业务费

[30203]咨询费

[50206]公务接待费

[30217]公务接待费

13

[50207]因公出国(境)费用

[30212]因公出国(境)费用

7

[50208]公务用车运行维护费

[30231]公务用车运行维护费

9

[50209]维修(护)费

[30213]维修(护)费

[50299]其他商品和服务支出

[30299]其他商品和服务支出

15.15

[503]机关资本性支出(一)

[310]资本性支出

[50301]房屋建筑物购建

[31001]房屋建筑物购建

[50302]基础设施建设

[31005]基础设施建设

[50303]公务用车购置

[31013]公务用车购置

[50305]土地征迁补偿和安置支出

[31009]土地补偿

[50305]土地征迁补偿和安置支出

[31010]安置补助

[50305]土地征迁补偿和安置支出

[31011]地上附着物和青苗补偿

[50305]土地征迁补偿和安置支出

[31012]拆迁补偿

[50306]设备购置

[31002]办公设备购置

[50306]设备购置

[31003]专用设备购置

[50306]设备购置

[31007]信息网络及软件购置更新

[50307]大型修缮

[31006]大型修缮

[50399]其他资本性支出

[31008]物资储备

[50399]其他资本性支出

[31019]其他交通工具购置

[50399]其他资本性支出

[31021]文物和陈列品购置

[50399]其他资本性支出

[31022]无形资产购置

[50399]其他资本性支出

[31099]其他资本性支出

[505]对事业单位经常性补助

[301]工资福利支出

[50501]工资福利支出

[30101]基本工资

[50501]工资福利支出

[30102]津贴补贴

[50501]工资福利支出

[30103]奖金

[50501]工资福利支出

[30107]绩效工资

[50501]工资福利支出

[30113]住房公积金

[50501]工资福利支出

[30199]其他工资福利支出

[505]对事业单位经常性补助

[302]商品和服务支出

[50502]商品和服务支出

[30201]办公费

[50502]商品和服务支出

[30299]其他商品和服务支出

[509]对个人和家庭的补助

[303]对个人和家庭的补助

[50901]社会福利和补助

[30304]抚恤金

[50901]社会福利和补助

[30305]生活补助

[50901]社会福利和补助

[30306]救济费

[50901]社会福利和补助

[30307]医疗费补助

8.68

[50901]社会福利和补助

[30309]奖励金

[50905]离退休费

[30301]离休费

10.28

[50905]离退休费

[30302]退休费

263.5

[50999]对其他个人和家庭的补助

[30399]其他对个人和家庭的补助支出

202.44

表7

一般公共预算项目支出表(按支出经济分类科目)

单位名称:清远市审计局

单位:万元

政府预算支出经济科目

部门预算支出经济科目

2018年预算

合计

315.10

[501]机关工资福利支出

[301]工资福利支出

[50199]其他工资福利支出

[30106]伙食补助费

[50199]其他工资福利支出

[30199]其他工资福利支出

[502]机关商品和服务支出

[302]商品和服务支出

[50201]办公经费

[30201]办公费

[50201]办公经费

[30202]印刷费

[50201]办公经费

[30204]手续费

[50201]办公经费

[30205]水费

[50201]办公经费

[30206]电费

[50201]办公经费

[30207]邮电费

[50201]办公经费

[30209]物业管理费

[50201]办公经费

[30211]差旅费

150

[50201]办公经费

[30214]租赁费

[50201]办公经费

[30239]其他交通费用

[50202]会议费

[30215]会议费

10

[50203]培训费

[30216]培训费

20

[50205]委托业务费

[30226]劳务费

100

[50205]委托业务费

[30203]咨询费

[50206]公务接待费

[30217]公务接待费

[50207]因公出国(境)费用

[30212]因公出国(境)费用

[50208]公务用车运行维护费

[30231]公务用车运行维护费

[50209]维修(护)费

[30213]维修(护)费

[50299]其他商品和服务支出

[30299]其他商品和服务支出

35.1

[503]机关资本性支出(一)

[310]资本性支出

[50306]房屋建筑物购建

[31001]房屋建筑物购建

[50301]公务用车购置

[31013]公务用车购置

[50303]设备购置

[31002]办公设备购置

[50306]设备购置

[31003]专用设备购置

[50306]设备购置

[31007]信息网络及软件购置更新

[50307]大型修缮

[31006]大型修缮

[50399]其他资本性支出

[31099]其他资本性支出

[509]对个人和家庭的补助

[303]对个人和家庭的补助

[50901]社会福利和补助

[30307]医疗费补助

[50999]对其他个人和家庭的补助

[30399]其他对个人和家庭的补助支出

表8

一般公共预算安排的行政经费及三公经费预算表

单位名称:清远市审计局

单位:万元

项目

2018年预算

行政经费

573.49

三公经费

29

  其中:(一)因公出国(境)支出

7

        (二)公务用车购置及运行维护支出

9

             1、公务用车购置

             2、公务用车运行维护费

        (三)公务接待费支出

13

表9

2018年政府性基金预算支出情况表

单位名称:清远市审计局

单位:万元

功能分类科目

政府性基金预算支出

小计

基本支出

项目支出

10

2018年政府性基金基本支出预算表

单位名称:清远市审计局

单位:万元

支出项目类别(资金使用单位)

总计

财政拨款

财政专户拨款

其他资金

合计

一般公共预算

政府性基金预算

国有资本经营预算

11

2018年政府性基金项目支出预算表

单位名称:清远市审计局

单位:万元

支出项目类别(资金使用单位)

总计

财政拨款

财政专户拨款

其他资金

绩效目标

合计

一般公共预算

政府性基金预算

国有资本经营预算

合计

第三部分  2018年部门预算情况说明

一、部门预算收支增减变化情况

2018年本部门收入预算1332.19万元,比上年增加68.47万元,增长5.41%,主要原因是工资收入提高,人员增加,业务上增加了一个乡镇异地经责审计项目;支出预算1332.19万元,比上年增加68.47万元,增长5.41%,主要原因是工资收入提高,人员增加,业务上增加了一个乡镇异地经责审计项目。

二、“三公”经费安排情况说明

2018年本部门“三公”经费预算安排29万元,与上一年持平。其中:因公出国(境)费7万元与上年保持不变;公务用车购置及运行费9万元,与上年保持不变;公务接待费13万元,与上年保持不变。

三、机关运行经费安排情况

    2018年,本部门机关运行经费安排93万元,和上年持平。其中:办公费20万,差旅费45万,办公用房水电费17万,公务用车运行维护费9万等。

四、政府采购情况

    2018年本部门政府采购安排143万元,其中:货物类采购预算43万元,服务类采购预算100万元等。

五、国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日,本部门共有车辆2辆,其中:机要通信用车1辆等,执法用车1辆。

六、预算绩效信息公开情况

2018年,政府投资审计及省委托审计项目经费预算为100万,乡镇党政主要领导干部经济责任异地同步专项审计项目经费预算为155万,将纳入预算绩效管理范畴。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

二、财政专户资金:指行政事业单位按照省物价部门和财政部门批准的收费许可证收取的缴入财政专户的行政事业性收费。

三、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、事业单位经营收入:指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入:指除 “财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”以外的各项收入。包括利息收入、捐赠收入等。

六、基本支出:反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出:反映行政单位为完成特定的工作任务或事业发展目标,在基本的预算支出以外,财政预算专款安排的支出。

八、支出功能分类:按照政府的各项职能活动将支出进行分类;支出经济分类:按照政府各项支出的具体用途将支出进行分类。

九、一般公共服务支出(类):反映政府提供一般公共服务的支出。

十、一般公共服务支出(类)财政事务(款):反映财政事务方面的支出。

(一)一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

(二)一般公共服务支出(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

(三)一般公共服务支出(类)财政事务(款)预算改革业务(项):反映财政部门用于预算改革方面的支出。

(四)一般公共服务支出(类)财政事务(款)财政国库业务(项):反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

(五)一般公共服务支出(类)财政事务(款)事业运行(项):反映事业单位的基本支出。

(六)一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项):反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

十一、社会保障和就业支出(类):反映政府在社会保障与就业方面的支出。

十二、社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款):反映用于行政事业单位离退休方面的支出。

(一)社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项):反映未实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。

十三、医疗卫生与计划生育支出(类):反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。

十四、医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款):反映用于医疗保障方面的支出。

(一)医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款)行政单位医疗(项):反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

(二)医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款)事业单位医疗(项):反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

(三)医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款)公务员医疗补助(项):反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

十五、农林水支出(类):反映政府农林水事务支出。

十六、农林水支出(类)农业综合开发(款):反映用于农业综合开发方面的支出。

(一)农林水支出(类)农业综合开发(款)机构运行(项):反映农业综合开发部门的基本支出。

(二)农林水支出(类)农业综合开发(款)其他农业综合开发支出(项):反映农业综合开发部门的其他支出。

十七、住房保障支出(类):集中反映政府用于住房方面的支出。

十八、住房保障支出(类)住房改革支出(款):反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

(一)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

(二)住房保障支出(类)住房改革支出(款)提租补贴(项):反映按房改政策规定的标准,行政事业单位向职工(含离退休人员)发放的租金补贴。

(三)住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴(项):反映按房改政策规定,行政事业单位向符合条件职工(含离退休人员)、军队(含武警)向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

十九、工资福利支出(类):反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

二十、商品和服务支出(类):反映单位购买商品和服务的支出。

二十一、离退休公用支出(类):按照政策规定标准发给离退休人员的特别补助费和活动费。

二十二、职工体检费支出(类):反映单位支付的职工体检费支出。

二十三、对个人和家庭补助支出(类):反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

二十四、一般公共预算“三公”经费:是指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

(一)因公出国(境)费:反映公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

(二)公务接待费:反映按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(三)公务用车购置及运行维护费:反映公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。


2018年清远市审计局部门预算(广东省预决算公开报告填报系统).pdf