根据市委巡察工作统一部署，市委第四巡察组于2020年9月2日至10月30日，对清远市审计局党组开展了巡察。2021年3月26日，市委第四巡察组向市审计局党组反馈了巡察整改意见。市审计局党组高度重视，迅速行动，抓好整改落实。按照党务公开和巡察工作有关工作要求，现将巡察整改情况予以公布。
一、以政治建设为统领，把巡察整改作为重大政治任务抓紧抓实。
(一）提高思想认识，强化政治担当。市委第四巡察组反馈意见后，市审计局党组第一时间召开党组会，原原本本传达学习巡察反馈意见，部署巡察整改工作。会议要求全体干部职工要切实提高政治站位，把落实巡察整改工作作为当前一项重要任务，夯实整改责任，推动整改落实。2021年4月9日，市审计局党组印发了《中共清远市审计局党组落实市委巡察反馈意见整改工作方案》。4月23日，市审计局机关党委听取巡察反馈问题中涉及党建方面问题整改情况汇报并对整改工作进行部署。6月25日，市审计局党组听取巡察整改情况汇报并讨论通过了《中共清远市审计局党组关于落实市委第四巡察组反馈意见整改情况的报告》。8月10日，市审计局对照市委巡察反馈意见，召开巡察整改专题民主生活会，认真分析原因，开展批评和自我批评，有针对性地提出整改措施，进一步深化问题整改成效。
（二）加强组织领导，压实责任要求。成立由市审计局党组负责同志为组长的落实市委巡察反馈意见整改工作领导小组及其办公室。局党组负责同志认真履行第一责任人责任，牵头抓总、靠前指挥，组织研究制定整改方案，带头认领问题、主动整改落实，先后主持召开9次党组会研究部署巡察整改相关工作；局党组成员发挥“头雁效应”，认真抓好分管领域的整改落实工作；各科室（中心）负责人切实承担整改具体责任。通过一级抓一级、层层抓落实，形成党组统一领导、主要领导负总责、党组成员分工负责、各科室（中心）各司其职、全局干部共同参与的“一盘棋”整改工作格局。
（三）明确整改举措，落实销号管理。在认真学习市委巡察反馈意见和整改要求，逐条逐项深入研究巡察反馈问题和意见建议的基础上，梳理细化具体整改事项，制定有针对性的整改措施，形成落实整改工作方案，建立问题清单、任务清单、责任清单，形成整改台账，明确时间表、路线图、责任领导和责任部门。局整改办加强综合协调和监督检查，强化全过程跟踪督促，做到整改一项、销号一项，巩固一项，确保反馈意见件件有落实、事事有回音。
（四）建立长效机制，推动标本兼治。市审计局坚持将“当下改”和“长久治”有机统一，以长效机制来促进整改成果落地生效。积极采取措施，修订完善《中共清远市审计局党组“三重一大”事项集体决策制度》等规章制度28项，通过完善长效机制，进一步促进抓巡察整改与抓党建、抓作风建设、抓党风廉政建设、抓审计业务管理的有机结合，真正使整改的过程成为提高领导班子凝聚力、战斗力、创造力的过程，以整改工作实效推动各项工作任务扎实开展。
二、聚焦反馈问题，确保整改到位。
根据市委第四巡察组反馈的意见和《中共清远市审计局党组落实市委巡察反馈意见整改工作方案》中的具体措施，各责任领导和责任人着力强化工作责任，采取逐项销号的方式，确保整改横向到边、纵向到底、问题归零。整改工作在市审计局党组领导下有序推进，市委第四巡察组反馈的四个方面11个问题已全部整改完毕。
（一）落实党的路线方针政策和党中央决策部署方面
存在问题一：政治理论学习不扎实。
整改落实情况：已整改完成，并长期坚持。
一是从2021年3月起，市审计局党组理论学习中心组建立“领学+交流发言+贯彻落实”的学习模式，结合学习内容提前安排领学人员。领学完成后，组织进行交流发言，再由中心组组长结合审计工作实际，针对学习内容，逐一提出贯彻落实意见，提升学习效果，使上级机关决策部署在审计机关得以贯彻、落地、生根。二是修订完善了《中共清远市审计局党组理论中心组学习制度》，从制度上对党组理论中心组学习进行规范。三是2021年4月14日，市审计局党组负责人听取问题核查情况汇报，并对分管党建的领导及中心组记录人进行提醒谈话，对相关人员进行批评教育，要求进一步规范党组理论学习中心组会议记录，杜绝再次出现类似问题。
存在问题二：落实上级决策部署不严实。
整改落实情况：已整改完成，并长期坚持。
针对“审计质量把关不严”问题：一是市审计局从2021年4月1日起，对全市127个审计项目开展网上审计进度督办。二是参照省审计厅做法，将审计业务会议相关内容整合到审计项目审理办法中，组织修订并印发了《清远市审计局审计项目审理办法》（清审〔2021〕21号），从制度上对项目审理进行规范。三是及时组织业务学习。2021年5月27日，市审计局党组理论学习中心组组织学习《清远市审计局审计项目审理办法》，各科室（中心）负责人参加了学习会，通过学习进一步增强审计质量把关意识。四是严抓日常审计质量把关。抓好审前调查、现场质量、报告质量和审理环节，把好报告质量出口关。截止2021年9月10日，局法规审理科已对乡村振兴、经济责任等审计项目出具《审理意见书》14份。
针对“委托审计项目未经验收就全额付款”问题：一是责成相关科室及时补办审核验收手续，对照合同核查：是否存在未按时出具审计报告；是否存在因审计质量问题引起的被审计单位投诉、申诉问题；是否存在违反审计“四严禁”、“八不准”等合同规定的扣分项。二是2021年3月31日，市审计局固定资产投资审计科出具了核查情况说明：5个审计组均按照合同要求按时按质按量完成任务并不存在违规违纪现象，不存在扣分问题。三是2021年5月19日，市审计局党组召开会议听取关于“委托审计项目未验收就全额付款”问题验收核查情况汇报，并讨论确认符合条件全额支付委托审计项目款项。四是2021年5月27日，市审计局党组理论学习中心组组织学习《中共清远市审计局党组议事制度》，进一步加强党组议事制度执行力。
存在问题三：制度约束力不强。
整改落实情况：已整改完成，并长期坚持。
一是完善制度建设。市审计局组织相关科室对现有的56项制度进行梳理并征求各科室（中心）意见。2021年5月19日，市审计局党组讨论修订了《清远市审计局审计项目审理办法》等24项制度；研究废止《清远市审计局工作协调制度》等31项与当前形势不相符、上级有明确文件执行的制度；新增《清远市审计机关审计工作报告审核办法（试行）》等3项制度。截止2021年5月21日，已修订印发制度7项、研究废止制度31项、党组审议通过制度27项（含3项新增制度）。二是加强制度学习，提升制度执行力。2021年5月27日，市审计局党组理论学习中心组组织学习了《中共清远市审计局党组议事制度》等制度，各科室（中心）负责人、机关党委等相关人员参加学习。通过学习进一步规范机关财务管理、报销程序，提升相关人员专业知识水平，强化了机关制度执行力。
存在问题四：意识形态风险意识不强。
整改落实情况：已整改完成，并长期坚持。
（二）落实全面从严治党战略部署方面
存在问题五：执行中央八项规定精神不严。
整改落实情况：已整改完成，并长期坚持。
一是2021年4月30日，市审计局组织机关全体干部职工对《清远市党政机关国内公务接待管理实施办法》和《关于明确市直党政机关公务接待费标准的通知》进行学习，提高各科室（中心）对上级机关来清检查督导公务接待按流程申请的意识，严格审批程序。二是2021年4月19日，市审计局党组分管领导听取办公室对“市区使用公车”问题的核查情况汇报，并对办公室和公务车驾驶人员进行提醒谈话。三是修订完善了《清远市审计局公务用车管理制度》，并经4月23日局长办公会议审定通过并印发。《制度》进一步对公务车适用范围、审批、登记、维修等方面进行了规范。四是2021年4月30日，市审计局组织全体干部职工对《清远市审计局公务用车管理制度》进行学习，进一步提高干部职工规范用车意识，杜绝违规使用公务车情况的再次发生。五是修订完善《清远市审计局差旅费管理制度》，进一步规范差旅费报销、审批。六是修订完善了《清远市审计局财务会计内部控制制度》等制度，进一步建立健全内控制度，切实做到举一反三，堵塞问题源头。
存在问题六：资金监管不严。
整改落实情况：已整改完成，并长期坚持。
一是市审计局制定了《中共清远市审计局党组“三重一大”事项集体决策制度》，经党组会议审议通过并印发。《制度》进一步规范“三重一大”事项研究、决策程序、范围等。二是修订完善了《清远市审计局财务管理制度》，进一步规范财务行为。三是市审计局党组理论学习中心组5月27日组织党组成员和各科室（中心）负责人、机关党委、机关纪委、财务人员对《中共清远市审计局党组“三重一大”事项集体决策制度》和《清远市审计局财务管理制度》进行学习，进一步明确资金拨付、报销程序，加强备用金管理，严肃财经纪律。
（三）落实新时代党的组织路线方面
存在问题七：党建工作不严实。
整改落实情况：已整改完成，并长期坚持。
针对“党建工作主体责任制落实不到位”问题：一是坚持定人定岗定位。由市审计局党组负责人组织分管党建工作领导和办公室、机关党委进行谈话，明确党组会议由办公室负责人记录，中心组学习会由机关党委相关同志负责记录，做到定人定岗定位。二是由市审计局分管党建工作的领导集中对机关党支部委员、党小组组长和支部会议记录人进行提醒谈话，提升机关党支部履职尽责能力。三是做到查漏补缺。2021年4月15日，机关党支部对巡察发现的党支部2020年会议记录无记录人情况进行核查并已完成相关工作。四是2021年4月21日，机关党支部组织修订完善《清远市审计局机关党支部“三会一课”制度》、《清远市审计局机关党支部政治学习制度》、《清远市审计局机关党支部党风廉政建设制度》、《清远市审计局机关党支部民主议事制度》，并向全体党员征求意见。支部委员会于4月26日讨论通过了上述4项支部管理制度，进一步提升党建主体责任。
针对“民主集中制原则贯彻不到位”问题：一是由市审计局党组负责人于4月14日组织分管党建工作领导和党组会议记录人进行提醒谈话，要求其进一步增强责任心，加强理论学习，规范会议内容记录，确保记录原汁原味反应会议全过程。二是2021年4月25日，市审计局党组理论学习中心组组织开展理论学习会，再次学习《中国共产党党和国家机关基层组织工作条例》和《中国共产党党组工作条例》，进一步规范党组议事、决策程序，贯彻执行民主集中制原则，落实党组书记末位表态制度，明确决议印发传阅的步骤和程序。三是2021年5月27日，市审计局党组理论学习中心组组织党组成员和各科室（中心）负责人、机关党委、机关纪委、财务人员对《中共清远市审计局党组“三重一大”事项集体决策制度》和《中共清远市审计局党组议事制度》进行学习，进一步加深对制度的认识、理解。
存在问题八：对严肃党内政治生活的执行力度不到位。
整改落实情况：已整改完成，并长期坚持。
一是2021年5月27日，市审计局党组理论学习中心组组织对《中共清远市审计局党组议事制度》进行学习，进一步规范决策程序，完善记录签阅。二是2021年4月19日，市审计局党组分管党建工作的领导集中对机关党支部委员、党小组组长和支部会议记录人进行提醒谈话，督促落实“三会一课”制度，杜绝反馈问题再次发生。三是2021年4月23日，机关党支部组织召开支委会学习《新时代党支部工作实务手册》等规范性文件，提高党内政治生活执行力度。
存在问题九：执行新时代党的组织路线和选人用人规定不到位。
整改落实情况：已整改完成，并长期坚持。
一是加强制度学习。市审计局党组于4月23日召开会议组织学习《党政领导干部选拔任用工作条例》，进一步提升对干部选拔任用工作规程的理解，进一步规范干部提拔晋升程序。二是市审计局党组理论学习中心组于5月27日组织对《清远市审计局档案管理制度》进行学习，局机关负责人事工作的同志参加学习。通过学习，进一步规范档案管理各环节，提升档案管理水平，确保干部人事档案完整、齐全。三是制定印发了《清远市审计局干部因私出国（境）管理制度》，进一步规范干部因私出国（境）管理，明确证照发放和收回登记等事项，规范证照管理，杜绝此类问题再次发生。
存在问题十：履行管党治党政治责任不实。
整改落实情况：已整改完成，并长期坚持。
一是组织修订完善了《中共清远市审计局党组议事制度》、《清远市审计局局长办公会议制度》、《清远市审计局局务会议制度》等相关制度，进一步明确党组会、局长办公会、局务会等会议的参加人员、讨论研究事项、传达印发范围等，规范会议召开。二是机关党支部于4月23日组织支部委员、会议记录员等对《新时代党支部工作实务手册》进行学习，提高党务工作水平，规范党员发展程序。
（四）对落实巡视、审计、主题教育整改方面
存在问题十一：对上级审计监督反馈问题整改落实不力。
整改落实情况：已整改完成，并长期坚持。
一是市审计局党组于3月29日召开党组会议，成立巡察反馈问题整改领导小组，将2018年省审计厅出具的《清远市审计局的审计报告》中未整改到位的发现问题纳入巡察整改内容继续进行整改，并从2021年4月起，严格落实党组会、局长办公会、局务会编写会议纪要，落实问题整改。二是市审计局于4月23日组织办公室相关人员对《中共清远市审计局党组议事制度》进行学习，进一步明确决议事项、会议纪要编制的要求、送达的范围等，提高决议事项执行力。三是研究制定《中共清远市审计局党组“三重一大”事项集体决策制度》，进一步规范“三重一大”事项会议纪要的抄送范围，确保及时抄送市纪委监委派驻纪检组。
欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：0763-3368681；地址：清远市清城区北江二路6号清远市审计局办公室,邮编：511500；电子邮箱gdqysj@163.com。
中共清远市审计局党组
2021年9月17日
