部门预决算

2015年清远市特殊教育学校部门决算

第一部分清远市特殊教育学校概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分清远市特殊教育学校2015年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分清远市特殊教育学校2015年部门决算情况说明

第四部分名词解释

第一部分清远市特殊教育学校（概况）

（一）部门主要职责

学校实行全面贯彻国家特殊教学方针，担负着全市残疾学龄儿童的教学任务，其发展有利于清远市残疾学龄儿童享受政府的关怀，有利于残疾儿童家庭安居乐业，对于打造清远市特殊教育学校示范基地，构建和楷清远，建设幸福清远有着重大意义。

（二）机构设置

我校实行校长负责制，内设机构有办公室、教务处、学生处、总务处。

第二部分清远市特殊教育学校（部门名称）2015年部门决算表

各部门应当公开8张部门决算表格，包括：1.收支总表（3张），即：《收入支出决算总表》、《收入决算表》、《支出决算表》；2.财政拨款收支表（5张），即：《财政拨款收入支出决算总表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》、《财政拨款“三公”经费支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。除涉密信息外，《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格也要公开，并在合计栏以零填列。格式如下：收入支出决算总表
					公开01表
部门：清远市特殊教育学校					单位：万元
收入			支出
项目	行次	决算数	项目	行次	决算数
栏次		1	栏次		2
一、财政拨款收入	1	1623.52	一、一般公共服务支出	17
二、上级补助收入	2	2.76	二、外交支出	18
三、事业收入	3	17.95	三、国防支出	19
四、经营收入	4		四、公共安全支出	20
五、附属单位上缴收入	5		五、教育支出	21	1643.27
六、其他收入	6		六、科学技术支出	22
……	7		七、社会保障和就业支出	23	43.03
	8		八、医疗卫生和计划生育支出	24	32.97
	9		九、城乡社区支出	25	17.75
	10		十、住房保障支出	26	153.89
	11		其他支出	27	4.98
本年收入合计	12	1644.23	本年支出合计	28	1895.89
用事业基金弥补收支差额	13		结余分配	29
年初结转和结余	14	313.91	年末结转和结余	30	62.24
	15			31
总计	16	1958.14	总计	32	1958.14

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转情况。有关填表说明：

（1）本表中数据填列当年决算数，以“万元”为金额单位，保留两位小数。

（2）本表支出项目填列到类级支出科目，没有发生数的类级支出科目不用填列。

（3）收入总计数应等于支出总计数。

（4）此表没有发生数据的，在合计和总计栏填“0”，并在该表下方附简要说明。

（5）该表数据来源于部门决算报表中的《收入支出决算总表》(财决01表)。

收入决算表
								公开02表
部门：清远市特殊教育学校								单位：万元
项目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码	科目名称
功能分类科目编码	科目名称
栏次		1	2	3	4	5	6	7
合计		1644.23	1623.52	2.76	17.95	0.00	0.00	0.00
205	教育支出	1391.61	1370.90	2.76	17.95	0.00	0.00	0.00
20502	普通教育	1.53	1.53	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2050299	其他普通教育支出	1.53	1.53	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
20507	特殊教育	1390.08	1369.37	2.76	17.95	0.00	0.00	0.00
2050701	特殊学校教育	1276.00	1255.29	2.76	17.95	0.00	0.00	0.00
2050799	其他特殊教育支出	114.08	114.08	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
208	社会保障的就业支出	43.03	43.03	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
20811	残疾人事业	43.03	43.03	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2081105	残疾人就业和扶贫	43.03	43.03	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
210	医疗卫生和计划生育支出	32.97	32.97	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
21005	医疗卫生保障	32.97	32.97	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2100502	事业单位医疗	32.97	32.97	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
212	城区社区支出	17.75	17.75	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
21208	国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出	17.75	17.75	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2120899	其他国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出	17.75	17.75	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
221	住房保障支出	153.89	153.89	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
22102	住房改革支出	153.89	153.89	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2210201	住房公积金	153.89	153.89	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
229	其他支出	4.98	4.98	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
22960	彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出	4.98	4.98	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2296002	用于社会福利的彩票公益金支出	4.98	4.98	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
……	……

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。有关填表说明：

（1）本表数据填列当年决算数，以“万元”为金额单位，保留两位小数。

（2）本表功能科目填列到项级支出科目，没有发生数的支出科目不用填列。

（3）1栏=（2+3+4+5+6+7）栏。

（4）此表没有发生数据的，在合计行填“0”，并在该表下方附简要说明。

（5）该表数据来源于部门决算报表中的《收入决算表》（财决03表）。

支出决算表

公开03表

部门：清远市特殊教育学校单位：万元

项目		本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码	科目名称
功能分类科目编码	科目名称
栏次		1	2	3	4	5	6
合计		1895.89	1586.62	309.27	0.00	0.00	0.00
205	教育支出	1643.27	1399.77	243.51	0.00	0.00	0.00
20502	普通教育	1.53	1.53	0.00	0.00	0.00	0.00
2050299	其他普通教育支出	1.53	1.53	0.00	0.00	0.00	0.00
20507	特殊教育	1641.74	1398.24	243.51	0.00	0.00	0.00
2050701	特殊学校教育	1527.66	1284.16	243.51	0.00	0.00	0.00
2050799	其他特殊学校教育	114.08	114.08	0.00	0.00	0.00	0.00
208	社会保障和就业支出	43.03	0.00	43.03	0.00	0.00	0.00
20811	残疾人事业	43.03	0.00	43.03	0.00	0.00	0.00
2081105	残疾人就业和扶贫	43.03	0.00	43.03	0.00	0.00	0.00
210	医疗卫生与计划生育支出	32.97	32.97	0.00	0.00	0.00	0.00
21005	医疗保障	32.97	32.97	0.00	0.00	0.00	0.00
2100502	事业单位医疗	32.97	32.97	0.00	0.00	0.00	0.00
212	城乡社会支出	17.75	0.00	17.75	0.00	0.00	0.00
21208	国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出	17.75	0.00	17.75	0.00	0.00	0.00
2120899	其他国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出	17.75	0.00	17.75	0.00	0.00	0.00
221	住房保障支出	153.89	153.89	0.00	0.00	0.00	0.00
22102	住房改革支出	153.89	153.89	0.00	0.00	0.00	0.00
2210201	住房公积金	153.89	153.89	0.00	0.00	0.00	0.00
229	其他支出	4.98	0.00	4.98	0.00	0.00	0.00
22960	彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出	4.98	0.00	4.98	0.00	0.00	0.00
2296002	用于社会福利的彩票公益金支出	4.98	0.00	4.98	0.00	0.00	0.00
……	……

注：本表反映部门本年度各项支出情况。有关填表说明：

（1）本表数据填列当年决算数，以“万元”为金额单位，保留两位小数。

（2）本表功能科目填列到项级支出科目，没有发生数的支出科目不用填列。

（3）1栏=（2+3+4+5+6）栏。

（4）此表没有发生数据的，在合计行填“0”，并在该表下方附简要说明。

（5）该表数据来源于部门决算报表中的《支出决算表》（财决04表）。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：清远市特殊教育学校单位：万元

收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4
一、一般公共预算财政拨款	1	1600.79	一、一般公共服务支出	15
二、政府性基金预算财政拨款	2	22.73	二、教育支出	16	1385.22	1385.22
	3		三、社会保障和就业支出	17	43.03	43.03
	4		四、医疗卫生与计划生育支出	18	32.97	32.97
	5		五、城乡社会支出	19	17.75		17.75
	6		六、住房保障支出	20	153.89	153.89
	7		七、其他支出	21	4.98		4.98
	8			22
本年收入合计	9	1623.52	本年支出合计	23	1637.84	1615.11	22.73
年初财政拨款结转和结余	10	40.40	年末结转和结余	24	26.08	26.08
一般公共预算财政拨款	11	40.40		25
政府性基金预算财政拨款	12			26
	13			27
总计	14	1663.92	总计	28	1663.92	1641.19	22.73

注：本表反映部门本年度财政拨款的总收支和年末结转结余情况。有关填表说明：

（1）本表数据填列当年决算数，以“万元”为金额单位，保留两位小数。

（2）本表支出项目填列到类级支出科目，没有发生数的类级支出科目不用填列。

（3）收入总计数应等于支出总计数。

（4）此表没有发生数据的，在合计栏填“0”，并在该表下方附简要说明。

（5）该表数据来源于部门决算报表中的《财政拨款收入支出决算总表》（财决01-1表）。

一般公共预算财政拨款支出决算表
				公开05表
部门：清远市特殊教育学校				单位：万元
项目		本年支出合计	基本支出	项目支出
功能分类科目编码	科目名称


栏次		1	2	3
合计		1615.11	1328.57	286.54
205	教育支出	1385.22	1141.71	243.51
20502	普通教育	1.53	1.53	0.00
2050299	其他普通教育支出	1.53	1.53	0.00
20507	特殊教育	1383.69	1140.18	243.51
2050701	特殊学校教育	1269.61	1026.11	243.51
2050799	其他特殊学校教育	114.08	114.08	0.00
208	社会保障和就业支出	43.03	0.00	43.03
20811	残疾人事业	43.03	0.00	43.03
2081105	残疾人就业和扶贫	43.03	0.00	43.03
210	医疗卫生与计划生育支出	32.97	32.97	0.00
21005	医疗保障	32.97	32.97	0.00
2100502	事业单位医疗	32.97	32.97	0.00
221	住房保障支出	153.89	153.89	0.00
22102	住房改革支出	153.89	153.89	0.00
……	……

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。有关填表说明：

（1）本表数据填列当年决算数，以“万元”为金额单位，保留两位小数。

（2）本表功能科目填列到项级支出科目，没有发生数的支出科目不用填列。

（3）1栏=（2+3）栏。

（4）此表没有发生数据的，在合计行填“0”，并在该表下方附简要说明。

（5）该表数据来源于部门决算报表中的《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》（财决07表）和《项目收入支出决算表》（财决06表）。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

部门：清远市特殊教育学校单位：万元

人员经费			公用经费
经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额
经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额
301	工资福利支出	870.27	302	商品和服务支出	155.14
30101	基本工资	211.67	30201	办公费	25.81
30102	津贴补贴	424.78	30202	印刷费	1.62
30103	奖金		30203	咨询费
30104	其他社会保障缴费	51.26	30204	手续费	0.51
30106	伙食补助费		30205	水费	4.87
30107	绩效工资	158.99	30206	电费	20.07
30108	机关事业单位基本养老保险缴费		30207	邮电费	5.34
30109	职业年金缴费		30208	取暖费
30199	其他工资福利支出	23.57	30209	物业管理费	5.92
303	对个人和家庭的补助	299.63	30211	差旅费	1.29
30301	离休费		30212	因公出国（境）费用
30302	退休费		30213	维修(护)费	28.94
30303	退职（役）费		30214	租赁费
30304	抚恤金		30215	会议费
30305	生活补助		30216	培训费	19.97
30306	救济费		30217	公务接待费	0.71
30307	医疗费		30218	专用材料费	19.92
30308	助学金		30224	被装购置费
30309	奖励金（计生奖）	35.40	30225	专用燃料费
30310	生产补贴		30226	劳务费	1.36
30311	住房公积金	153.89	30227	委托业务费	2.43
30312	提租补贴		30228	工会经费	4.29
30313	购房补贴		30229	福利费
30314	采暖补贴		30231	公务用车运行维护费	4.07
30315	物业服务补贴		30239	其他交通费用	0.78
30399	其他对个人和家庭的补助支出	110.34	30240	税金及附加费用
			30299	其他商品和服务支出	7.25
			310	其他资本性支出	3.52
			31001	房屋建筑物购建
			31002	办公设备购置	3.52
			31003	专用设备购置
			31005	基础设施建设
			31006	大型修缮
			31007	信息网络及软件购置更新
			31008	物资储备
			31009	土地补偿
			31010	安置补助
			31011	地上附着物和青苗补偿
			31012	拆迁补偿
			31013	公务用车购置
			31019	其他交通工具购置
			31020	产权参股
			31099	其他资本性支出
			304	对企事业单位的补贴
			30401	企业政策性补贴
			30402	事业单位补贴
			30403	财政贴息
			30499	其他对企事业单位的补贴
			307	债务利息支出
			30701	国内债务付息
			30707	国外债务付息
			399	其他支出
			39906	赠与
人员经费合计			公用经费合计

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。有关填表说明：

（1）本表数据填列当年决算数，以“万元”为金额单位，保留两位小数。

（2）本表经济分类科目填列到款级支出科目，没有发生数的支出科目不用填列。

（3）此表没有发生数据的，在合计行填“0”，并在该表下方附简要说明。

（4）该表数据来源于部门决算报表中的《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》（财决08-1表）。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
											公开07表
部门：清远市特殊教育学校											单位：万元
xx年度预算数						xx年度决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费				公务接待费
		小计	公务用车购置费	公务用车运行费				小计	公务用车购置费	公务用车运行费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11		12
6	0	5	0	5	1	4.78	0	4.78	0	4.07		0.71

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出情况。有关填表说明：

（1）本表数据填列数据以“万元”为金额单位，保留两位小数。

（2）xx年预算数为“三公”年初预算数，决算数包括当年财政拨款预算和以前年度结转资金安排的实际支出。

（3）1栏=（2+3+6）栏，3栏=（4+5）栏。7栏=（8+9+12）栏。9栏=（10+11）栏。

（4）“三公”数据合计为零的，在合计栏填列“0”，并在决算情况说明中予以说明。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
							公开08表
部门：清远市特殊教育学校							单位：万元
项目		年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码	科目名称			小计	基本支出	项目支出


栏次		1	2	3	4	5	6
合计		0.00	22.73	22.73	0.00	22.73	0.00
212	城乡社区支出	0.00	17.75	17.75	0.00	17.75	0.00
21208	国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出	0.00	17.75	17.75	0.00	17.75	0.00
2120899	其他国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出	0.00	17.75	17.75	0.00	17.75	0.00
229	其他支出	0.00	4.98	4.98	0	4.98	0.00
22960	彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出	0.00	4.98	4.98	0	4.98	0.00
2296002	用于社会福利的彩票公益金支出	0.00	4.98	4.98	0	4.98	0.00
……	……

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收支情况。有关填表说明：

（1）本表数据填列当年决算数，以“万元”为金额单位，保留两位小数。

（2）本表功能科目填列到项级支出科目，没有发生数的支出科目不用填列。

（3）（1+2-3）栏=6栏，3栏=（4+5）栏。

（4）此表没有发生数据的，在合计行填“0”，并在该表下方附简要说明。

（5）该表数据来源于部门决算报表中的《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》（财决09表）和《项目收入支出决算表》（财决06表）。

第三部分清远市特殊教育学校2015年部门决算情况说明

（一）年度收入情况

公共预算财政拨款收入1623.52万元，政府性基金预算财政拨款入22.73万元，2015年度收入合计1646.25万元，上年结余313.91万元。

（二）年度支出情况

公共财政预算拨款支出1637.84万元，政府性基金支出22.73元，2015年度支出合计1660.57万元，本年结余26.08元。

（三）公共预算财政拨款支出情况

2015年度财政专户管理资金收入0万元。

（四）“三公”经费决算情况。

1、公共预算财政拨款安排的“公务用车运行费”决算情况

2015年公共预算财政拨款“公务用车运行费”经费支出合计4.78万元，比年初预算减少0.21万元，比2014年决算减少0.4万元。

2、公共预算财政拨款安排的“因公出国（境）经费”决算情况

因公出国（境）经费支出为0元，比年初预算数增（减）0元，比2014年决算数增（减）0元。

3、公共预算财政拨款安排的“公务接待费”决算情况

公务接待费支出0.71万元，比年初预算数减少0.3万元，比2014年决算数增加0.71元。

公务接待费增加的原因：由于是新办学校，2015年前未发生过此项业务，后来随着业务量的不断增加，在2015年才开始发生业务接待费。

（五）政府采购支出情况说明

我校2015年政府采购支出总额259.48万元，其中：政府采购货物支出47.7万元，占政府采购总额18%；政府采购工程支出0.02元，占政府采购总额82%。

（六）国有资产占用情况

我校是非公务车改革单位，截至2015年12月31日，实有车辆1台，为一般公务用车。

(七）预算绩效管理工作开展情况

我校于2009年12月成立，于2011年9月正式开学，是清远市委、市政府十大民生工程项目之一，学校的性质属于事业公益一类。学校大部分的收入来源均为财政补助收入，其中专项经费包括：学生公用经费，学生伙食费等。

2015年，学校主要项目均接受过上级的检查及绩效评价，收到较大的经济和社会效益。

我校在上级部门的关心与支持下，各项工作有序进行，教育教学水平不断提高。到目前为止，在校学生人数已达409人。为了促进我市特殊教育事业的发展，为使清远市特殊教育学校示范基地发展顺利而不懈努力。

第四部分名词解释

为便于社会公众的理解，各部门需对公开内容中涉及的专业名词进行解释，格式如下：（以下专业名词解释供参考，各部门可以根据公开内容中涉及的专业名词自行予以增减）

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、 “事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业事位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出这外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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